Способы законной экономии на налогах у физических лиц

Налоговая система предполагает охват всех потенциальных источников дохода граждан, но позволяет платить меньше, используя законные способы экономии на налогах. Для физических лиц существуют 4 основных сбора и государственные пошлины за различные виды услуг. У каждого налогового платежа есть льготы по уплате — это одна из возможностей сэкономить. Другая заключается в использовании вычетов из уплаченных сумм.

Способы экономии на налогах

Основные виды налогов физлица

Решить задачу по экономии на уплате сборов в казну государства невозможно, не зная, за что и сколько нужно платить. Сначала выясняют свои обязанности по налогам, затем ищут возможность уменьшить сумму расходов. Основные сборы:

НДФЛ

Транспортный налог

  1. НДФЛ в виде процента от дохода физлиц. Общеустановленная ставка — 13%. Дивиденды, полученные по ценным бумагам, — 9%, по депозитам и выигрышам — 35%.
  2. Имущественный сбор взимается с владельцев недвижимости по ставкам региональных органов власти. Предельный размер установлен Налоговым кодексом (НК): 0,1% — с квартир и гаражей, 2% — за коммерческие объекты ценой ≥300 млн рублей, 0,5% — с прочих построек. База для расчёта — кадастровая стоимость.
  3. Транспортный налог уплачивают собственники автомашин, мотоциклов, снегоходов, катеров, яхт и вертолётов — всех прошедших госрегистрацию самоходных механизмов. Величина оплаты назначается в рублях по мощности двигателя техники. Региональные власти на основании ст. 361 НК разрабатывают местные тарифы: они могут отличаться от базовых ставок до ±10 раз.
  4. Земельный платёж ежегодно вносят граждане, пользующиеся землёй на правах собственности, пожизненного владения либо постоянного использования. Для физлиц размер оплаты составляет 0,3% от кадастровой стоимости участка загородного дома или дачи.

Имущественные налоги за недвижимость, транспорт и землю вносят по налоговым уведомлениям ФНС. Срок уплаты составляет до октября—декабря года, следующего за отчётным периодом. Иные платежи за физлиц вносят работодатели, или граждане делают оплату самостоятельно на основании собственной декларации о доходах.

Действия по экономии на отдельных сборах

Налоги работающих

НДФЛ взимается с работающих граждан. Ему посвящена глава 23 НК РФ. Имущественные налоги уплачивают физлица, которые обладают собственностью. Регламентируют нормативы платежей главы 28 (транспорт), 31 (земля), 32 (недвижимость).

Сэкономить на уплате НДФЛ

Налог на доходы не вносится за подарки и наследство близких родственников, проданную недвижимость, находящуюся в собственности ≥5 лет. Чтобы рассчитать размер взноса, определяют налоговую базу — доход от реализации объекта, и умножают на ставку. Путь к экономии — снижение облагаемой побором суммы. Например:

Экономия на налогах

  1. Автомобиль куплен <5 лет назад и продан не дороже цены приобретения. Налог не уплачивается. Если машина обошлась в 500 тыс. рублей, а реализована за 600, база налогообложения составит 600−500=100 тыс. рублей. Чтобы уменьшить сумму сбора на 100*13%=13 тысяч, договор продажи авто имеет смысл разбить на два соглашения. Одно на машину, другое — на аксессуары к ней стоимостью 100 тысяч рублей. В этом случае налогооблагаемая база исчезает, и сбор не уплачивается.
  2. Арендодатель получил доход за сдачу квартиры 240 тыс. р. за год. Если не учесть расходы на коммунальные услуги, то налог начисляется 240*13%=31,2 тысячи рублей. При удержании затрат на содержание жилья (5 тыс./месяц) налогооблагаемая сумма уменьшится: 240−60=180. Меньше станет и платёж — 180*13%=23,4 тыс. рублей.

К расходам, влияющим на базовую для расчёта налога величину, относятся и деньги, уплаченные за ремонт, а также налоговые вычеты на покупку жилья, лечение, обучение.

Все траты подтверждаются документально. Возврат переплаты производится на основании письменного заявления налогоплательщика.

Платить меньше за имущество

К налогам этой категории относятся 3 сбора. По каждому действуют льготы для отдельных граждан, установленные законодательством. Варианты уменьшить платежи следующие:

Транспортный налог

  1. Сбор за имущество взимается по кадастровой цене зарегистрированной в Росреестре площади за вычетом 50 м² для дома, 20 квадратов — квартиры и 10 кв. м — комнаты. Льготниками учитываются ветераны войны, инвалиды и пенсионеры: один объект собственности для них обходится бесплатно. Чтобы получить привилегию, нужно обратиться в местную налоговую инспекцию с подтверждающими льготу документами.
  2. Налог на транспорт уменьшается покупкой маломощного автомобиля или регистрацией в регионе с низкой ставкой сбора. Скидка 50% предоставляется пенсионерам.

Земельный платёж сокращается только доказательством факта завышения кадастровой цены участка. Подтверждается рыночная стоимость договором купли-продажи. Снизить расходы на уплату налогов несложно, если умело применять закон.

Логотип сайта Идеи малого бизнеса

Оставить комментарий

avatar
  Подписаться  
Уведомление о