Налог с продажи квартиры в 2019 году

Совсем недавно вышел новый налог, который будет взиматься с продажи квартиры, начиная с 2019 года, и этот новый закон имеет много тонкостей. Владельцам квартир придется приготовиться к более жестким требованиям при продаже своей собственной недвижимости. Все это привело к тому, что у населения возникли вопросы. Это самые разноплановые моменты, которые требуют уточнения.

Ситуации, когда налог при продаже квартиры облагается налогом

Государство воспринимает факт продажи квартиры в большинстве случаев, как доход, который получает население. Связано это с тем, что покупка квартиры была осуществлена за одну цену, а продажа, в связи с ростом стоимости недвижимости осуществляется, как правило по более высокой цене.

Вот именно эта разница в стоимости продажи и покупки жилья воспринимается государством, как получение прибыли для физического лица.

Именно эта сумма и облагается налогом.

Но есть ряд случаев, когда можно избежать уплаты суммы. В этом случае можно не платить тем, кто:

  • владеет недвижимостью не менее 3 лет;
  • владеет недвижимостью менее 5 лет.

Важно!

Этот вопрос не касается нерезидентов. Они не получают налоговых вычетов. К тому же, сумма налога доходит до 30%, в случае, если они владели жильем менее 3 лет. Важно учесть, что срок владения жильем нужно считать не годами, а помесячно.

Читайте еще: Закон о неуважении к власти принят

Правильный расчет суммы налога при продаже квартиры или любой другой недвижимости

Второе нововведение заключается в том, что сумму налога с продажа квартиры начиная с 2019 года будут брать по новому закону. Его будут взимать не из той суммы, которую указывают покупатель и продавец при заключении сделки. А с той, которую укажет оценщик службы кадастровой стоимости.

Это вызвано тем, что большинство, пытаясь избежать выплаты большой суммы, указывали явно заниженную стоимость заключения сделки.

Обратите внимание!

В случае если жилье не покупалось, а было получено в дар или по наследованию, то предоставляется фиксированная сумма, с которой не берется налог. На данный момент оно составляет 1 млн руб.

Рассчитывают стоимость налога соответствующим образом:

  • коэффициент составляет 0,7;
  • 0,7 нужно умножить на стоимость которую указал кадастровый оценщик;
  • в случае, если квартира не покупалась, а она была получена по наследству или в дар, то из указанной суммы вычитают 1 млн руб;
  • из оставшейся суммы будет вычитаться 13-% налог.

Это фиксированная сумма налога, связанная с получением доходов частными лицами в пользу государства.

Читайте еще: Банковский вклад или квартира под сдачу, что выгоднее?

Какие документы нужны для того чтобы заплатить налог

Помимо того, что частное лицо должно заплатить налог на доход физических лиц от совершенной сделки с недвижимостью, там же необходимо заполнить налоговую декларацию по определенной форме.

Это нужно сделать до конца календарного года, когда была осуществлена сделка.

Очень важно соблюсти определенную последовательность действий:

  • лицо должно прийти в налоговую службу;
  • заполнить соответствующую форму декларации;
  • расчет налога делается самим частным лицом – делается это в соответствии с доходом от полученной выгоды.

Факт!

Заполняется налоговая декларация до того, как платится налог.

Что касается списка документов, которые необходимы для того, чтобы совершить сделку и заплатить налог – это следующие бумаги:

  • паспорт лица, платящего налог;
  • оригинал договора купли-продажи – здесь важно учесть, что необходимы два договора – тот который был осуществлен при покупке, и тот, который был при продаже одной и той же квартиры лицом, которое владело недвижимостью в течение менее чем 3 лет;
  • свидетельство о регистрации права собственности лицом платящим налог;
  • для того, чтобы получить фиксированный вычет в размере 1 млн руб., необходимо также предоставить свидетельство о том, каким образом было осуществлено вступление в наследство, это может быть, например, договор о приватизации или дарственная, оформленная на лицо, платящее налог;
  • любые банковские чеки реквизиты о получении суммы;
  • помимо этого, могут быть предоставлены расписки тем лицом, которое получило деньги – то есть, необходимо подтверждение получения денежных средств.

Читайте еще: Нерестовый запрет 2019 в Астраханской области

Интересно!

Не забывайте уточнять о том, что форма налоговой декларации, начиная с нового календарного 2019 года, будет отличаться от той, которая действовала в предыдущее время.

Важные сроки

Необходимо осознавать, что в принципе, существует два срока:

  • один – это срок в течение, которого необходимо заполнить и подать в налоговую службу налоговую декларацию по соответствующей форме;
  • второй срок – это срок в течение, которого необходимо заплатить налог по рассчитанной сумме.

После того, как был рассчитан налог с продажи квартиры, необходимо в 2019 году заплатить все налоги по новому закону по наследству. Несоблюдение сроков грозит штрафами.

Можно рассмотреть на примере, как правильно соблюсти сроки, чтобы не нажить себе неприятности:

  • так, если владение квартиры было больше чем 3 года, а сама недвижимость была продана в 2018 году, то в срок по апрель месяц включительно текущего 2019 года, необходимо подать в органы налоговой службы заполненную по всем правилам и по нужной форме налоговую декларацию от физического лица;
  • но это не все, так как дальше необходимо будет заплатить сам налог – сделать это обязательно нужно до 15 июля текущего 2019 года.

Читайте еще: В России легализуют магию и колдовство

Некоторые советы как сделать более комфортной уплату налогов

В связи с тем, что весна является “горячей” порой в налоговой службе, то сюда лучше идти в другое время года. Особенно это касается момента, приходящегося на март и апрель месяц.

Если есть возможность, то стоит заполнить декларацию, а потом заплатить налог до этого периода, чтобы не стоять в очередях и не тратить на это достаточно большое количество времени.

Важно!

При просрочке вышеуказанных дат придется оплатить штраф.

Сумма штрафа за то, что декларация подана не вовремя, то есть после указанного выше срока, может быть различной – начиная от 1000 руб., заканчивая суммой, составляющей 30% от суммы общего налога, который нужно будет заплатить при реализации недвижимости.

Если же декларация была подана вовремя, но не был вовремя уплачен налог, то пеня за просрочку доходит до 20% от общей суммы долга, то есть неуплаченного налога с продажи недвижимости.

Совет!

Если хочется избежать уплаты налога, то для этого иногда необходимо просто набраться терпения и выждать минимальный срок. Он составляет всего лишь 3 года. После того, как прошло 3 года после покупки недвижимости то приобретенное жилье можно продавать, не уплачивая налоговые взносы государству. 

Тонкости по расчету налога

Иногда при расчете стоимости необходимого налога могут возникнуть определенные вопросы. Как правило, они возникают вследствие того, что кадастровая стоимость, то есть кадастровая оценка объекта на первый день года заключения сделки не определена еще. В этом случае налог на доходы физических лиц будет браться с той стоимости объекта, которую прописывают в договоре.

Но стоит учесть, что в текущем году эти моменты уже будут закрыты, так как кадастровая стоимость будет начислена на все объекты недвижимости.

Обратите внимание!

Если вдруг бывший и будущий собственник жилья захотят схитрить по отношению к налоговым органам, указав в договоре заниженную стоимость сделки, то исполнители налоговой службы могут провести доначисление налога. И, к тому же, все еще закончится выпиской штрафа. Сумма штрафа может достигать 20% от того что было сокрыто.

То есть если была скрыта сумма в 500000, то 20% штрафа от нее составит 125000. Поэтому, нерадивым продавцам придется заплатить не только налог с 500000, но еще плюс с 250000 рублей.

Особенности налога начисления для пенсионеров

Действующее законодательство говорит о том, что налог с продажи квартиры в наступающем 2019 году в соответствии с новым законом для пенсионеров не предусматривает особых льгот.

Если пенсионер захочет продать квартиру, которой владел меньше 3 лет, он будет платить налог точно так же, как и все остальные, в сумме 13% от полученной выгоды при оформлении сделок покупки-продажи жилья.

Льготы при реализации жилья

Любому пенсионеру необходимо ориентироваться на тот минимальный срок, в течение которого нужно владеть жильем, чтобы потом при продаже не платить за него налог.

Единственное, что стало легче в 2019 году – это то, что теперь нужно будет владеть недвижимостью меньший период времени, а точнее, 3 года вместо предыдущих 5 лет.

Есть исключения, в части выплаты налогов. Они коснутся таких моментов, как:

  • получение в наследство квартиры или другого вида жилья;
  • получение в виде дарственной любого вида жилья;
  • если недвижимость была получена по договору ренты, которая оформлялась для лица, а точнее иждивенца, которого необходимо будет пожизненно содержать тому, кто вступает во владение жильем;
  • после того, как была осуществлена приватизация жилья в строго определенной последовательности, установленной законодательством.

Еще одна тонкость при оформлении сделок по покупке и продаже квартиры.

Важно!

Необходимо понимать весь процесс организации подобных видов сделок. Если полностью избежать выплаты налога от дохода физических лиц не получается овладеть жильем больше 3 лет нет возможности, то существует еще такой фактор, как последующая покупка жилья после продажи.

То есть, если лицо, продав жилье по истечении менее 3 лет владения, осуществляет дальнейшую покупку нового жилья, то это сумма, которая тратится на приобретение новой квартиры, также должна быть вычтена из разницы предыдущий покупки-продажи, которая учитывается как доход.

Таким образом, сумма налога может быть доведена до минимума.

Логотип сайта Идеи малого бизнеса

20
Оставить комментарий

avatar
12 Цепочка комментария
8 Ответы по цепочке
0 Последователи
 
Популярнейший комментарий
Цепочка актуального комментария
14 Авторы комментариев
СофьяТатьянаТатьянаАллаЕлена Авторы недавних комментариев
  Подписаться  
новее старее большинство голосов
Уведомление о
Татьяна
Гость
Татьяна

Боже мой, Вы читаете,что пишите? “Совсем недавно вышел новый налог, который будет взиматься с продажи квартиры, начиная с 2019 года, и этот новый закон имеет много тонкостей.” Так налог вышел или закон? Налоги не выходят. Какой закон? Номер можно, когда вышел? Еще “Ситуации, когда налог при продаже частной собственности, точнее квартиры, облагается налогом”. О чем идет речь? Что налог облагается налогом? В тексте есть упоминание о НДФЛ и о подоходном налоге, которого давно уже нет. Сплошная каша, написано очень не грамотно. Статью писал дилетант.

Михаил
Гость
Михаил

Думаю так-Как бы безграмотно не было все это написано-НАЛОГ ПЛАТИТЬ ПРИДЕТСЯ! Страна меняется. Велика Россия,а укрыться нельзя! Смиритесь и платите. И будете спать спокойно!

garik
Гость
garik

а спокойно ли?

garik
Гость
garik

вот когда продашь и будешь платить налог, тогда эту кашу вмиг схомячишь, и не будешь вникать в каждую букву и слог.

марк иванов
Участник

как эти твари уже достали со своими налогами ! ублюдки думазвонские !

Николай
Гость
Николай

Странно всё насчитывается. Налог государство хочет содрать, а учитывать величину инфляции за период с трёх до пяти лет кто будет? Налог по уму берется с прибыли а не с дохода! Три – пять лет назад миллион рублей был миллион, а через этот срок (с помощью любимого государства) это совсем другие деньги. Почему же это ни кто не учитывает? Я 20 Лет назад купил дачу (на зарплату) на доход, через 20 лет продал и мне это засчитывают в доход. Доход был 20 лет назад или у нас теперь одну и ту же сумму (с уплаченным налогом) можно 10 раз в доходы… Подробнее »

garik
Гость
garik

у нас всё можно, особенно если касается власти и их маржи.

Михаил
Гость
Михаил

ХА-ХА-ХА-ХА И так еще 10000000 раз. Налог это святое!!!! А святости должно быть много!!

Софья
Гость
Софья

Закон, (как я поняла) предусматривает налог только на новую недвижимость, которая в собственности менее 3 лет. Это скорее закон для перепродажи квартир. Когда берут от застройщика за 100 рублей, а спустя год продают уже за 300 рублей. И вот на разницу и будет налог,потому что это является доходом.

Дмитрий
Гость
Дмитрий

Этим кадастровым дали волю, теперь занимаются беспределом. Ошибся он, допустим в границах земельного участка, а платить за его ошибки вам за справочки там всякие, походы по судам, время.

Анастасия
Гость
Анастасия

А как же быть с квартирами купленными в ипотеку? Ведь мало того, что человек вносит первоначальный взнос, потом в течении долгих лет (при нынешних ценах на недвижимость людям приходится брать ипотеки на десятилетия) отдает основную сумму, так еще и платит огромные проценты, и снова здравствуй хочешь продать плати налог. Проценты по кредиту являются затратами на приобретения жилья? А еще каждый год мы платим налог на недвижимость и ведь это тоже затраты!!! В конечном итоге получается что иметь квартиру это роскошь, учитывая все затраты на ее покупку содержания и это я еще молчу про ЖКХ, капитальные ремонты и тд.

Анон
Гость
Анон

Да, проценты можно засчитывать за расходы на квартиру, также как и ремонт.

Petr Petrov
Участник
Petr Petrov

Какие “резиденты РБ”?!!! Республики Беларусь или Республики Башкортостан?

Анон
Гость
Анон

“То есть, если лицо, продав жилье по истечении менее 3 лет владения, осуществляет дальнейшую покупку нового жилья, то это сумма, которая тратится на приобретение новой квартиры, также должна быть вычтена из разницы предыдущий покупки-продажи, которая учитывается как доход. ”
В корне не верно все написано.
1. При продаже квартиры, которая в собственности менее 5 лет, а не 3-х.
Декларацию нужно подавать и налог нужно оплачивать.
2. При покупке новой квартиры, этот уплаченный налог за первую квартиру можно вернуть в качестве вычета, а не как написано в статье.

Елена
Гость
Елена

Как бы то не было, но все таки лучше в налоговой напрямую все узнать лично. Сумма налога совсем не смешная выскочит (

Алла
Гость
Алла

“..Единственное, что стало легче в 2019 году – это то, что теперь нужно будет владеть недвижимостью меньший период времени, а точнее, 3 года вместо предыдущих 5 лет.”
?!.. Вы гоните? У вас видно с головой что-т не в порядке.. хх

Татьяна
Гость
Татьяна

Правильно он написал, сначала было три года, потом, если не ошибаюсь в 2016 сделали 5 лет, теперь решили вернуться опять к трём годам. Прежде, чем так ругать человека, изучите ситуацию.

Алла
Гость
Алла

И про какую страну речь идёт, непонятно..
РБ – это Беларусь что ли? И что, там теперь срок пользования недвижимостью снижен с 5 лет до 3х?! Или что?

Алла
Гость
Алла

Даже не верится, что такие тупые люди, как вы лезут в интернет и хотят что-то объяснять людям..
Вы не способны даже скопировать без ошибок чей-то материал ))

Татьяна
Гость
Татьяна

Господи что же творится в головах у тих думцев? Купил квартиру да еще в ипотеку там столько уже переплачено уму не постижимо .Жить стало не на что совсем решила продать единственную квартиру чтобы как то выжить и с меня еще берут налог да еще какой? Объясните пожалуйста ,я что предприниматель который торгует квартирами ? Может я хочу куда то переехать, там мне нужно купить квартиру опять платить налог,вы что там ошизели совсем? Вы давно должны наложить повышенные налоги на всех бизнесменов,депутатов,членов правительства будет в государстве в разы больше. А у вас на все с народа налоги ободрали уже всех как… Подробнее »